O fundo imobiliário RBTS11 (RBTS11) comunicou amortização do RBTS11 no montante total de R$ 2.097.000,00, equivalente a R$ 37,09862893 por cota. Trata-se de amortização extraordinária de capital. Têm direito os cotistas posicionados em 30 de junho de 2026, data-com.
O pagamento está marcado para 14 de agosto de 2026. A amortização reduz o patrimônio do fundo, sem alterar a quantidade de cotas.
Cronograma da amortização do RBTS11
Para assegurar o tratamento fiscal adequado, a administradora postergou o prazo para envio do custo médio de aquisição das cotas. O envio vai de 2 a 31 de julho de 2026. A apuração pela administradora ocorrerá entre 3 e 5 de agosto de 2026.
Quem tiver o formulário devolvido poderá corrigir as informações de 5 a 11 de agosto de 2026. Os cotistas receberão, no e-mail cadastrado na B3 e na base do escriturador, link para a plataforma específica, com o assunto “RBTS11 – Custo Médio – Amortização Extraordinária 06.2026”.
Tributação da amortização do RBTS11
A administradora apura o imposto de renda com base no custo médio informado, correspondente ao preço de aquisição deduzido das amortizações de principal após a compra. No provisionamento, considera-se valor bruto, sem distinção por cotista. Na liquidação financeira, a apuração é individualizada.
Poderá haver retenção apenas na hipótese de ganho de capital, conforme a legislação. Nesses casos, o imposto é retido e recolhido pela administradora e aparece nos informes de rendimentos. O valor provisionado pode diferir do retido na liquidação.
Se o custo médio não for informado no prazo, o custo de aquisição será considerado igual à menor cotação histórica até a data-com, de R$ 285,05. A administradora não se responsabiliza por ajustes posteriores ou restituição de valores pagos acima do previsto pelo fundo.
