A amortização de capital do fundo RBIR11 (RB Capital Desenvolvimento Residencial IV) destinará R$ 4 milhões aos cotistas, conforme comunicado pela administradora Oliveira Trust DTVM S.A. e pela gestora RB Asset Management Ltda. O valor por cota será de R$ 2,61674784, pago aos investidores posicionados na data-com de 30 de janeiro de 2026. A operação não altera a quantidade de cotas em circulação.
Segundo o fato relevante, trata-se de uma amortização parcial, o que implica redução do patrimônio do fundo na proporção distribuída aos cotistas. A medida visa organizar o fluxo de caixa do veículo e adequar a estrutura de capital, sem impacto direto no número de cotas.
Para garantir o correto tratamento fiscal da amortização, os investidores deverão informar o custo médio de aquisição de suas cotas em período definido no cronograma. Cada cotista receberá um link único de acesso a uma plataforma específica, enviado para o e-mail cadastrado na B3 e na base do escriturador, assegurando rastreabilidade e confidencialidade dos dados.
Caso o investidor não encaminhe o custo médio dentro do prazo, será adotado, para fins de cálculo, o valor de R$ 44,52 por cota, correspondente à menor cotação histórica do RBIR11 até a data-com. Essa regra padroniza o procedimento e evita atrasos no processamento tributário.
A administradora utilizará as informações fornecidas para apurar eventuais tributos incidentes, cabendo aos investidores a responsabilidade pela veracidade dos dados. O envio das informações deverá ocorrer exclusivamente pela plataforma indicada; planilhas e anexos divulgados no fato relevante têm caráter meramente ilustrativo e não substituem o formulário oficial.
Cronograma: envio do custo médio pelos cotistas de 4 de fevereiro a 20 de março de 2026; apuração pela administradora de 23 a 30 de março de 2026; e pagamento da amortização em 31 de março de 2026. O procedimento reforça a transparência operacional do fundo e o alinhamento às exigências regulatórias.
Para os investidores, é essencial observar as datas e manter o cadastro atualizado, garantindo o recebimento do link e o correto enquadramento fiscal. A amortização parcial, apesar de reduzir o patrimônio do fundo, não altera a quantidade de cotas e pode melhorar a eficiência de capital em ciclos de desenvolvimento imobiliário.
